ANOMALI REAKSI INVESTOR TERHADAP PENGUMUMAN LABA GOOD NEWS DAN LABA BAD NEWS (STUDI KASUS : PERUSAHAAN LQ 45 YANG TERDAFTAR PADA BEI PERIODE 2007 – 2009)

VERWITA SARI, MUTIA (2011) ANOMALI REAKSI INVESTOR TERHADAP PENGUMUMAN LABA GOOD NEWS DAN LABA BAD NEWS (STUDI KASUS : PERUSAHAAN LQ 45 YANG TERDAFTAR PADA BEI PERIODE 2007 – 2009). Other thesis, Fakultas Ekonomi.

Preview

PDF (ANOMALI REAKSI INVESTOR TERHADAP PENGUMUMAN LABA GOOD NEWS DAN LABA BAD NEWS (STUDI KASUS : PERUSAHAAN LQ 45 YANG TERDAFTAR PADA BEI PERIODE 2007 – 2009) ) - Supplemental Material Available under License Creative Commons Public Domain Dedication. Download (144Kb) | Preview

Abstract

ABSTRAK Skripsi ini meneliti reaksi investor terhadap pengumuman laba good news dan laba bad news pada perusahaan yang terdaftar di LQ 45 Bursa Efek Indonesia dari tahun 2007 sampai dengan tahun 2009. Penelitian ini nantinya akan memberikan gambaran apakah terdapat anomali pasar efisien yang menyimpang dari teori efisiensi pasar. Untuk membantu memenuhi tujuan tersebut, penelitian ini menggunakan market model untuk menganalisis abnormal return. Selain itu juga digunakan uji statistik untuk melihat signifikansi perbedaan perilaku investor dalam menyikapi dua bentuk pengumuman laba tersebut. Hasil penelitian menunjukkan bahwa terdapat dua anomali pasar yang menyimpang dari teori efisiensi pasar dimana investor bereaksi positif untuk laba bad news dan bereaksi negatif untuk laba good news. Anomali yang kedua yaitu tidak ada perbedaan yang signifikan pada reaksi investor dalam menyikapi pengumuman laba good news dan laba bad news. Seharusnya di dalam teori pasar efisien investor akan menyikapi secara berbeda terhadap dua bentuk pengumuman laba tersebut. Kata kunci : efisiensi pasar, anomali pasar, pengumuman laba, laba good news dan laba bad news

Actions (login required)

View Item